Financiën

Met betrekking tot de verantwoording van de producten is er voor gekozen slechts de significante afwijkingen ten opzichte van de begroting te vermelden, waardoor de analyse per programma op de gewenste hoofdlijnen plaats vindt.  

Product 3.03 Monumenten en Oudheidkunde
Het verschil tussen de begrote en werkelijke baten en lasten bedraagt op product 3.03 € 167.000 voordelig.
Subsidies: er is een subsidie toegekend en uitbetaald. Dit geeft een onderschrijding van € 20.200.
Historische Scheepswerf: de voorbereiding loopt, er is sprake van een onderschrijding op het budget van € 66.651.
De raad wordt verzocht om via bestemming resultaat van de jaarrekening dit bedrag over te hevelen naar 2021 voor verdere uitvoering van dit project.
De huur voor Damplein 1 van € 24.000 was abusievelijk geraamd als opbrengst bij het onderdeel musea in programma 5, maar de werkelijk opbrengst is in programma 3 bij monumenten verantwoord.
Daarnaast zijn de onderhoudsbudgetten voor monumenten niet volledig besteed voor € 26.100, waardoor voor ditzelfde bedrag een onderschrijding is ontstaan op de post mutaties reserves.

Product 3.04 Omgevingsprogramma
Het verschil tussen de begrote en werkelijke lasten bedraagt op product 3.04 € 131.000 voordelig.

Van het geraamde budget voor Overige goederen en diensten ad. € 50.532 is € 1.385 werkelijk besteed. Dit budget is bestemd voor uitvoering van taken t.a.v. de kermissen en voor extra/ projectmatig inzet op (milieu) toezicht. Als gevolg van de coronamaatregelen zijn de kermissen in 2020 niet doorgegaan. Daarnaast heeft het toezicht zich beperkt tot het strikt noodzakelijk, om zo de contact momenten te beperken. Als gevolg hiervan is op dit budget dit jaar nauwelijks uitgegeven.

Van het geraamde budget voor software onderhoud ad. € 53.292 is € 4.791 werkelijk besteed. De afwijking heeft betrekking op de jaarlijkse licentiekosten voor het nieuwe VTH-zaaksysteem (Squit2020). Deze kosten zijn begroot op product 3.04 Omgevingsprogramma en gerealiseerd op product 3.08 Omgevingsvergunningen.

Duurzaamheid

Het duurzaamheidsbudget bestaat uit 3 componenten:

Ten aanzien van de uitvoering van de duurzaamheidsagenda kan worden opgemerkt dat deze enige vertraging heeft opgelopen als gevolg van de coronamaatregelen en de ontstane vacature door het vertrek van de beleidsmedewerker duurzaamheid per 1 mei 2020. Deze vacature is pas op 1 december 2020 ingevuld. Hierdoor is slechts ongeveer de helft van het budget uitgegeven.

De rijksbijdrage is geheel bestemd voor het opstellen van de wijkuitvoeringsplannen. Conform de in september 2020 door de gemeenteraad vastgestelde Transitievisie warmte zal daar in 2021 mee worden gestart. Dit bedrag zal dus pas in 2021 worden aangewend.

Met de RRE regeling (Winst uit je woning, door collectieve inkoop zonnepanelen en vouchers) is in oktober gestart. Als gevolg van de coronamaatregelen is de start in overleg met het ministerie uitgesteld. Als gevolg daarvan loopt de regeling ook langer door. De subsidie sluit nu op 31 maart. De regeling loopt dus door tot in 2021. Alle niet bestede subsidie moet terug naar het ministerie van Binnenlandse zaken en koninkrijksrelaties.

Product 3.08 Omgevingsvergunningen

Uitbestede werkzaamheden
Het budget voor uitbestede werkzaamheden toont een onderbesteding van € 29.316. Het budget welstand onder dit product toont een overschrijding van € 11.159. De onderbesteding van uitbestede werkzaamheden kan dan ook dienen als dekking voor de overschrijding op welstand. Voor het overige is, mede als gevolg van de coronamaatregelen, minder besteed omdat er minder is uitbesteed. De going concern is geheel uitgevoerd en wel door de bestaande formatie. Door de toegenomen werkdruk (stijging aantal zaken) is dit er zwaar gebleken, maar extra inhuur was door het vele thuiswerken niet opportuun.

Leges en andere rechten

De inkomsten uit leges zijn wederom hoger uitgevallen dan begroot (€ 681.500 hoger). Oorzaak daarvan is een toename in het aantal aanvragen omgevingsvergunningen, voor-overleggen en verklaringen vergunningsvrij: 517 in 2019 t.o.v. 576 in 2020. Dit is een stijging van 11,41 %.
Dit is meer dan de trend van de afgelopen jaren, waarin steeds een stijging van rond de 5% zichtbaar was. Ook dit is een gevolg van de coronamaatregelen. Inwoners hebben vooral veel tijd en geld gestoken in het klussen aan hun woning, nu er verder geen andere mogelijkheden (vakantie etc.) waren.
Daarnaast zijn er een aantal grote aanvragen geweest (met leges van >€ 50.000) waar geen rekening mee was gehouden. Tenslotte is op 1 januari 2021 de BENG (Bijna Energie Neutraal Gebouw) in werking getreden. Dit heeft ervoor gezorgd dat een aantal ontwikkelaars op de valreep van 2020-2021 nog een aanvraag hebben ingediend. Te denken valt aan de Hamerstaat, het Gymsportcentrum, het Don Bosco, Kamperzand, Westerven, Waterrijk, Gare du Nord en Baandervesting.

Omgevingswet

Er is reeds in de Winternota € 140.000 van het budget van € 350.000 overgeheveld naar 2021. Voor de verantwoording verwijzen wij naar de Winternota.
Van het restant bedrag van € 210.000 is een deel niet uitgegeven. Een deel van de voorgenomen taken is niet uitgevoerd. Dat heeft deels te maken met het uitstel van de Omgevingswet en het feit dat er vanuit het programma 'Aan de slag met de Omgevingswet' en de VNG nog veel onduidelijkheden zijn. Uiteraard hebben ook de coronamaatregelen hun weerslag op de uitvoering gehad. Hierdoor konden bijvoorbeeld geplande bijeenkomsten met organisatie en/of bestuur niet doorgaan, zijn trainingen komen te vervallen en konden participatietrajecten niet plaatsvinden.

Aan een extern bureau is opdracht gegeven een aantal onderzoeken te doen ten aanzien van de Omgevingsvisie. Deze onderzoeken zijn weliswaar uitgevoerd, maar voldoen nog niet aan onze verwachtingen. Om die reden hebben wij tot op heden de nota’s t.a.v. die onderzoeken aangehouden. Hier is een bedrag van ongeveer € 30.000 mee gemoeid. Dit bedrag dient dan ook middels de jaarrekening te worden overgeheveld naar 2021.

Inhuur

Inhuur wordt over het algemeen geboekt op het beschikbare budget voor inhuur van personeel, met uitzondering van de inhuur die plaatsvindt in het kader van de Omgevingswet. Dekking daarvan vindt plaats vanuit de budgetten van de sectie BM. In dit jaar gaat dat om:

Joinuz

• Een inhuurkracht voor periode januari-april, voor een totaalbedrag van

€ 17.885, dekking hiervoor komt uit het budget uitbestede werkzaamheden, (product 3.08 Omgevingsvergunningen);

• Een inhuurkracht voor periode juli-december, voor een totaalbedrag van € 18.098, dekking hiervoor komt uit budget uitvoering omgevingsprogramma,  (product 3.04. Omgevingsprogramma).

Product 3.10 Grondexploitatie
Het verschil tussen de begrote en werkelijke baten en lasten bedraagt op product 3.10 € 715.000 nadelig.

Product 3.11 Overige gronden
Het verschil tussen de begrote en werkelijke baten en lasten bedraagt op product 3.11 € 69.000 voordelig. Dit komt door hogere huurvergoedingen en een ontvangen nabetaling op gronden van € 50.000.

Mutaties reserves
De geraamde onderhoudskosten aan  gemeentelijke panden en monumenten voor € 55.800 (ten laste van de onderhoudsreserve) hebben niet plaatsgevonden in 2020 (doorgeschoven in de tijd).

In de paragraaf coronagevolgen 2020 is een uitgebreide rapportage van de bijdragen vanuit het Rijk opgenomen en de kosten dan wel besparingen die ontstaan zijn in het kader van corona.